关于郯城县2008年预算执行情况
和2009年预算草案的报告

──2009年1月8日在郯城县第十六届
人民代表大会第二次会议上

各位代表：
我受县政府委托，向大会报告郯城县2008年预算执行情况和2009年预算草案，请予审议，并请县政协委员和其他列席会议的同志提出意见。
  一、2008年财政预算执行情况
2008年，在县委的正确领导下，全县各级、各部门以科学发展观统揽全局，迎难而上，扎实工作，经济社会稳定、和谐发展，全县财政预算任务基本完成，预算执行情况较好。
县第十六届人民代表大会第一次会议批准的我县2008年地方财政收入预算为47716万元，增长19%；财政支出预算为86765  万元，增长7 %。年度预算执行中，根据市政府要求和我县实际，经县第十六届人大常委会第六次会议批准，地方财政收入预算调整为43300万元，增长8%；财政支出预算调整为88266万元，增长8.9%。
  一般预算完成情况
全县地方财政收入完成43302万元，完成调整后预算的100%，增长8%；其中，国税部门完成6635 万元，同比下降19.9%，地税部门完成19663 万元，同比增长25.8%，财政等部门完成17004万元，同比增长16.6%；全县财政支出完成87260万元，完成调整后预算的98.9%，增长7.6%。当年收入，加上上级税收返还和各项补助及上年结转收入等48029万元，收入共计91331万元；当年支出，加上上解支出和结转下年支出等4071万元，支出共计91331万元。全县财政收支相抵，预算是平衡的。
县本级地方财政收入完成29931万元，县本级财政支出完成55977万元。当年县本级收入，加上上级税收返还和各项补助及上年结转收入等30117万元，收入共计60048万元；当年县本级支出，加上上解支出和结转下年支出等4071万元，支出共计60048万元。县本级财政收支相抵，预算是平衡的。
  基金预算完成情况
全县纳入预算管理的政府性基金收入完成24883万元。具体收入项目有：土地出让金收入实现33192万元，入库24436万元，其中，政府纯收益实现23000万元，入库15920万元；地方教育费附加收入270万元；残疾人就业保障金收入74万元；彩票公益金收入103万元。
全县纳入预算管理的政府性基金实现支出24883万元。具体支出项目有：土地出让金等支出24436万元；地方教育费附加支出270万元，其中上解省级支出54万元，结转下年67万元；残疾人就业保障金支出74万元；彩票事务支出103万元。基金收支相抵，预算是平衡的。
各位代表，2008年是极不平凡的一年。全县经济增长速度下半年出现明显回落，全年财政收入呈现“高开低走”的态势。财税部门积极应对诸多不利因素，各项财税工作取得了新的成绩。
   依法征管，财政收入结构明显优化。各级财税部门不断加大依法治税、综合治税工作力度，使经济发展的成果切实体现到财政收入上来，税收收入占地方财政收入的比重稳步提高，财政收入结构得到明显优化。全县地方财政收入中，税收收入完成31491万元，占全县地方财政收入的72.7%，比上年提高了4.9个百分点；非税收入完成11811万元，占全县地方财政收入的27.3%，比上年下降了4.9个百分点。特别是地税部门，组织收入首次突破3亿元，完成地方财政收入19663万元，占工商税收收入的73.9%，比上年提高10.5个百分点，为全县财政增收做出了积极贡献。财政部门组织耕地占用税、契税等收入有突破性进展，比上年增加800万元。此外，财政等部门通过完善征管机制，收取城市基础设施配套费1531万元，河道工程维护费175万元，切实增加了可用财力。
   扶持激励，财源建设取得明显成效。县政府灵活运用财税扶持政策，发展壮大骨干财源。通过设立产业集群项目发展基金和财政贡献奖励基金，安排银行专项存款，由承办银行按1：3对集群企业进行贷款等措施，重点支持化工、造纸、服装及农产品加工等优势产业继续做强做大。年纳税100万元以上的企业发展到25家，其中，恒通化工当年实现税收1.94亿元，财政增收后劲逐步增强。财税部门认真贯彻执行县委、县政府出台的《关于进一步加强乡镇财源建设的意见》，通过召开现场会、兑现激励政策等形式总结和推广典型经验，推动乡镇财源建设工作实现了跨越式发展。乡镇级财政收入完成13371万元，同比增长41.1%，比全县高出33.1个百分点，乡镇收入占全县财政收入的比重提高了7.3个百分点，达到了30.9%。有16个乡镇超额完成预算任务，郯城镇实现地方财政收入6810万元，马头镇地方财政收入首次突破1000万元，李庄镇、黄山镇、褚墩镇和沙墩镇地方财政收入突破500万元，这是郯城经济发展历史上没有过的事情。
  抢抓机遇，向上争取政策和资金力度进一步加大。县政府紧紧抓住省委、省政府部署鲁南经济带规划建设的发展机遇，认真吃透上级精神，算好账。通过积极争取，我县继续被上级列入省级财政困难县扶持范围，享受到最大限度的政策扶持。全年争取上级转移支付资金37940万元，有效弥补了全县财力的不足。同时，全县各部门完善项目库建设，把向上争取的项目列出明细，广泛储备一批，及时上报一批，跟踪落实一批，向上争取资金实现新突破，共争取到位上级专项资金11420万元，有力支持了全县各项社会事业的发展。
  突出重点，支出结构进一步优化。财政部门坚持突出重点，科学理财的工作思路，不断优化支出结构，实现了“三个确保”：一是优先保证工资性支出。一年来，始终把工资发放放在首位，在支出大幅增加的情况下，全年没有出现拖欠工资现象，下半年还筹集资金2650万元兑现落实了上级增资政策，提高了津贴补贴标准，切实让干部职工享受到经济发展的成果。二是基本保证了政府运转和各项建设事业的资金需求，特别是重点项目支出得到充分保障。通过土地出让、利用“龙信通”理财产品和向上争取等方式进行筹资，共拨付拆迁补偿资金12061万元，投入资金22709万元完成了沂河路、沭河橡胶坝、北大出口和窑上干渠等重点工程，城乡面貌得到明显改善。三是民生投入稳步增长，主要体现在：拨付资金9457.45万元发放各类涉农补贴，其中，发放粮食和农资综合直补资金7601.35万元，小麦、水稻和玉米等良种补贴资金1237.1万元，成品油价格和家电下乡补贴619万元。拨付资金9019万元，用于保障义务教育阶段经费、学校危房改造、实行“一免一补”和发放高中、职业学校困难学生生活补助等。拨付新农合报销医疗费4733万元，全县参保农民有235万人次得到实惠。拨付各类优抚补助资金853.7万元，及时为优抚对象进行补助。拨付资金754万元发放农村、城市低保金，2.7万名低保对象得到生活保障。
  深化改革，财政精细化管理水平逐步提高。一是健全新机制，提高支出管理水平和资金使用效益。制订出台了《预算执行管理暂行办法》、《国库集中支付管理暂行办法》，规范财政资金拨付程序，有效保证了财政资金管理使用的安全、高效。2008年，全县120个单位纳入国库集中支付系统，系统累计办理集中支付业务9003笔，通过系统支付的资金达到5.01亿元。二是做好政府公共投资建设项目评审工作。审核重点项目工程预算93项，审核资金23785万元，审减2320万元；审核拆迁补偿项目77项，审核资金15776万元，审减762万元，有效节约了财政资金。三是会计管理工作又上新台阶，全县1500名持有会计从业资格证书的人员实现了全省联网监管。四是出台了行政事业单位国有资产管理方面的3个具体实施细则，对资产的配置、日常使用和处置等环节进行了规范。五是加大审计整改力度，进一步加强全县政府性债权债务管理工作。当年清收财政借款1340万元，偿还债务4389万元。此外，还圆满完成了全县农村义务教育债务清理核实工作，为下一步化解工作奠定了坚实的基础。
  创新机制，财政监督检查体系日臻完善。一是规范和完善了政府公共投资的招投标工作，出台了《关于切实加强建设工程项目施工招投标管理工作的规定》，确保了公共投资建设项目招投标工作的公开、公平、公正。二是出台了《关于公共投资建设工程项目变更申报程序的有关规定》，对工程预算追加进行严格规范。三是积极拓宽政府采购监管范围，首次将政府公共投资项目和公务车辆保险纳入采购招标监督范围，全年实现政府采购金额1.75亿元，其中，工程类采购1.38亿元，货物类采购3632万元，服务类采购68万元，共节约资金2800万元。工程类和货物类采购节支率达13%以上，公务用车保险节支率达到了37%。四是坚持“一口对外”的检查思路，实行检查结果共认、共享，避免了重复检查。当年组织开展部门预算执行、专项资金、会计信息质量、政府采购和非税收入征管情况等专项检查工作，查出违规违纪金额616万元，规范了被查单位的财务收支行为，严肃了财经纪律。
这些成绩的取得，是各级党委坚强领导、人大依法监督、政协关心支持的结果，是各行各业密切配合、团结协作、共同努力的结果。在充分肯定成绩的同时，我们也清醒地看到，当前我县财税工作还面临许多矛盾和问题。主要表现在：地方财政可用财力偏小没有得到明显改善；税源结构不合理，过度依赖个别企业的风险性已经初步显现；县乡公共财政支出水平不高，乡镇财政运行仍然较为困难；财政刚性增支因素不断增多，全县可预见的刚性支出增长远远超出财力增长，收支矛盾突出；财经秩序有待进一步规范。对此，我们将高度重视，广泛听取人大代表和政协委员的意见和建议，通过扎实有效的工作，认真加以解决。
  二、2009年财政预算安排意见
全县2009年财政工作和预算安排的指导思想是：以党的十七大和十七届三中全会精神为指针，以科学发展观统领全局，围绕“保工资、保运转、保民生”的目标，把保持财政收入稳定增长和提高财政保障能力作为财政工作的首要任务，继续加快财源建设步伐，加强收入征管；进一步提高财政精细化管理水平，调整优化支出结构，努力促进全县经济社会又好又快发展。
按照上述指导思想和全县主要经济预期指标，充分考虑各种收支增减因素，2009年财政预算具体安排如下：
  一般预算安排意见
全县地方财政收入预算安排48500万元，增长12%。其中，国税部门组织收入7830万元，增长18%；地税部门组织收入22810万元，增长16%；财政等部门组织收入17860万元，增长5%。当年收入，加上中央、省税收返还和各项补助及上年结转收入等47123万元，收入共计95623万元。全县财政支出预算安排92260万元，增长10.5%。当年支出，加上上解支出等3363万元，支出共计95623万元。全县收支相抵，预算是平衡的。
  县本级地方财政收入安排33000万元，增长10.6%。当年收入，加上中央、省税收返还和各项补助及上年结转收入等29123万元，收入共计62123万元。县本级支出安排58760万元，增长9%。当年支出，加上上解支出等3363万元，支出共计62123万元。县本级收支相抵，预算是平衡的。
  基金预算安排意见
全县政府性基金预算收入安排15500万元。其中，土地出让政府纯收益15000万元，地方教育费附加收入300万元，残疾人就业保障金收入80万元，彩票公益金收入120万元。
  全县基金预算支出安排15500万元，支出项目有：土地出让金等支出15000万元；地方教育费附加支出300万元，其中，上解省级支出60万元；残疾人就业保障金支出80万元；彩票事务支出120万元。全县收支相抵，预算是平衡的。
新的一年，财政减收增支因素很多。增值税实施转型改革，取消城市房地产税，降低金融行业贷款利率，以及提高个人所得税起征点等，都对财政增收带来一定制约；中央和省集中出台的各项强农惠农、改善民生等刚性增支政策，新增支出需求远远超过新增财力，支出压力明显加大。对此，我们必须牢固树立“过紧日子”的思想，精打细算。在支出安排上，坚持统筹兼顾，优化结构，有保有压，集中财力办实事、促发展。资金投向努力做到“三个加大投入，一个重点保障”。
  进一步加大强农惠农投入。这方面支出共安排10667万元。其中，9500万元用于各项涉农补贴发放工作，380万元用于农业综合开发和扶贫开发，262万元用于能繁母猪补贴、政策性保险和农业保险试点，167万元用于动物疫病防治和检疫体系建设，108万元扶持农村标准化养殖小区建设，100万元用于病险水库除险加固，100万元用于低收入农户贷款贴息工作，50万元支持村村通自来水工程建设。
  进一步加大社会事业发展投入。主要支出的项目为：
教育方面安排10083万元。6215万元用于推进农村义务教育经费保障机制改革和提高生均公用经费，1574万元用于职业和特殊教育，704万元用于化解农村义务教育债务，688万元用于普通高中和中等职业学校家庭困难学生资助，480万元用于农村中小学校舍维修改造和义务教育设备购置，422万元用于免除城市义务教育阶段学生杂费。
卫生方面安排7851万元。6840万元用于新型农村合作医疗，806万元用于医疗卫生事业发展、农村卫生室改造和社区公共卫生服务体系建设，205万元用于城镇居民医疗保险。
文化体育和计划生育方面安排1701万元。570万元用于文化体育公共服务体系建设和文化体育事业发展，1131万元用于人口和计划生育事业发展。
  进一步加大社会保障和就业服务投入。这方面支出安排2118万元。其中，1552万元用于城乡最低生活保障，246万元用于在乡老复员军人补贴、军转干部退休及退役士兵自谋职业补助，180万元用于优抚医疗和参战参核退役人员优抚补助，140万元用于农村劳动力转移培训、困难企业职工再就业补助和失业人员小额担保贷款贴息。
──重点保障政府性债务偿还和基础设施工程建设投入。安排政府性基金10000万元，重点偿还以前年度工程款、国家农业开发银行贷款本息以及“龙信通”理财产品第一期本息等。安排5000万元，用于城市、交通等基础性建设，重点投入沭河滨河路、南、北外环路东延工程、汤郯路、郯胜路等工程建设及开发区基础设施建设。
  三、抢抓机遇，扎实工作，确保完成2009年预算任务
2009年，我们必须清醒地认识到，受国际金融危机继续蔓延和对实体经济的影响，全县外部经济发展环境日趋严峻。为此，一定要切实增强忧患意识，充分认识未来经济发展形势的严峻性和复杂性，充分认识做好财税工作的艰巨性，把思想统一到县委统一部署上来，化严峻挑战为发展机遇，采取有力措施，努力做好增收节支工作，确保完成全年预算任务。
  （一）加快财源建设步伐，增强县域经济发展后劲。鼓励支持各级认真落实财源建设规划，建立财源项目库。在资金和政策上重点支持化工、造纸、服装及农产品加工等优势产业继续做大做强，加快培育骨干财源、新生财源。加大对乡镇财源建设工作考核和奖励力度，切实把乡镇财源建设工作抓实抓好，抓出成效。
  （二）依法加强税费征管，确保财政收入稳步增长。进一步强化税源监控体系建设，加大社会综合治税力度，把工商税收实实在在抓上去，确保分享上级政策利益。加强专项收入、行政事业性收费和政府性基金的征收工作，重点抓好河道工程维护费、城市基础设施配套费和土地出让金等能够增加县乡财力的收入，支持全县重点建设。
  （三）认真学习掌握政策，积极争取上级政策扶持和资金支持。紧紧抓住国家加大基础投资、扩大内需和实施积极财政政策的机遇，做好项目筛选、论证、上报工作，搞好项目对接，尽可能多地将我县的建设项目纳入扶持范围。抓住中央实行县级财力保障机制的机遇，进一步压实收入，优化收入结构，争取更大的财力扶持。抓好上级扶持项目的配套资金落实和项目资金监管工作，保证项目顺利实施。继续设立项目基金，把各单位争取项目资金情况作为经费安排的依据。
  （四）切实优化支出结构，促进全县经济社会稳定发展。一是把保工资放在首位，确保工资按时发放，逐步实现县乡津贴补贴拉平。二是大力压减一般性支出，严格控制各种临时性开支，保证党政机关和政法部门的正常运转。三是继续加大民生投入，重点对农业、教育、卫生、社会保障等公共财政领域加大投入力度，着力解决事关群众切身利益的突出问题，促进社会和谐稳定。
  （五）深入推进财政改革，全面提高财政支出精细化管理水平。进一步提高部门预算编制水平，切实增强预算刚性。完善国库集中支付流程，提高直接支付比例，着力提高运行质量和支付效率。健全政府采购“管采分离”工作机制，控制财政资金的跑、冒、滴、漏。加大财政资金事前审核、事中跟踪、事后问效工作力度，将财政监督检查工作覆盖资金管理全过程。加强国有资产和政府性债权、债务管理，优化资源配置，妥善化解债务。
  （六）健全激励考核机制，强化财税干部队伍建设。严格财税干部职工岗位职责考核办法，全面落实奖惩规定，积极营造干事创业的良好环境。健全学习教育机制，提高财税队伍贯彻落实科学发展观和依法理财、科学理财的能力。自觉接受县人大的法律监督、县政协的民主监督和社会各界方方面面的监督，努力建设“阳光”财政、法治财政，为人民当好家、理好财。
各位代表，新的一年，财税工作面临新的任务、新的机遇、新的挑战。我们决心在县委的正确领导下，在县人大、县政协的监督支持下，认真落实本次大会决议，坚定发展信心，以更加昂扬的斗志，更加务实的作风，全面完成各项财税工作任务，为促进全县经济社会又好又快发展做出新的贡献。