第三部分

2017年度部门决算情况          和重要事项说明

一、2017年部门决算情况说明

（一）收入支出决算总体情况

2017年度收入总计10716.96万元，支出总计  10716.96 万元。与2016年相比，收、支总计各增加1376.07    万元，增长14.73 %。

（二）收入决算情况

2017年度本年收入10716.96  万元，其中：财政拨款收入 10591.96 万元，占 98.83 %；事业收入 10万元，占 0.1%；其他收入 115 万元，占 1.07  %。

（三）支出决算情况

2017年度本年支出10716.96万元，其中：基本支出   3812.53万元，占 35.57  %；项目支出6904.43万元，占 64.43 %。

（四）财政拨款收入支出决算总体情况

2017年度财政拨款收入决算总计10716.96 万元，其中：一般公共预算财政拨款 3812.53 万元，占 35.57 %；政府性基金预算财政拨款 6904.43 万元，占 64.43%；年初财政拨款结转和结余  0 万元，占 0  %。

2017年度财政拨款支出决算总计 10716.96 万元，其中：一般公共服务（类）支出3812.53 万元，占 35.57 %；城市公共设施支出1844.85万元，占 17.21  %；城市环境卫生支出5059.58万元,占47.22  %。

（五）一般公共预算财政拨款支出决算情况

1、一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

2017年度一般公共预算财政拨款支出决算为 3812.53   万元，占本年支出合计的  35.57 %。与2016年相比，一般公共预算财政拨款支出增长 808.35万元，增长 26.9 %。

2、一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

2017年度一般公共预算财政拨款支出年初预算为  2105.45 万元，支出决算为3812.53 万元，完成年初预算的 181.07 %。决算数大于预算数的主要原因追加了划转人员、协管人员经费，垃圾中转站等运转经费和城市维护费的预算。其中：划转人员、协管员经费142.35万元，垃圾中转站等运转经费226万元，城市维护费440万元。

（1）一般公共服务（类）财政事务（款）行政运行（项）。主要反映用于工资福利支出、对个人和家庭补助及商品服务支出。年初预算为 1634.89 万元，支出决算为 3246.93 万元，完成年初预算的 198.6 %。决算数大于预算数主要原因是追加了划转人员、协管人员经费，垃圾中转站等运转经费和城市维护费的预算。

2、社会保障和就业（类）行政事业单位离退休（款）归口管理的行政单位离退休（项）。主要反映用于离退休人员工资及社保金的支出。年初预算为 470.56 万元，支出决算为 565.6 万元，完成年初预算的120.19%。决算数大于预算数主要原因是人员增资导致社保增加以及追加协管员社保预算。

（六）一般公共预算财政拨款基本支出决算情况

2017年度一般公共预算财政拨款基本支出决算 3812.53 万元，包括人员经费和公用经费，支出具体情况如下：

人员经费2297.38 万元，主要包括：基本工资、津贴补贴、奖金、社会保障缴费、伙食补助费、绩效工资、其他工资福利支出、离休费、退休费、抚恤金、生活补助、医疗费、助学金、奖励金、住房公积金、其他对个人和家庭的补助支出等。

公用经费  1515.15万元，主要包括：办公费、印刷费、咨询费、手续费、水费、电费、邮电费、取暖费、物业管理费、差旅费、因公出国（境）费、维修（护）费、租赁费、会议费、培训费、公务接待费、专用材料费、劳务费、委托业务费、工会经费、福利费、公务用车运行维护费、其他交通费用、其他商品和服务支出。

（七）政府性基金预算财政拨款收入支出决算情况

2017年度政府性基金预算财政拨款年初结转和结余  0万元，本年收入6904.43万元，本年支出 6904.43万元，年末结转和结余 0 万元。支出具体情况如下：

1、城市公共设施（类）城市公用事业附加及对应专项债务收入安排的支出（款）城市公共设施（项）支出1844.85万元，主要反映用于路灯及绿化工程建设及创城建设支出，年初预算为 0万元，支出决算为1844.85万元，决算数大于预算数主要原因是此项支出年初未列入预算，为追加预算。

2、城市公共设施（类）城市公用事业附加及对应专项债务收入安排的支出（款）城市环境卫生（项）支出5059.58万元，主要反映用于城市环卫一体化运转支出，年初预算为     0万元，支出决算为5059.58元，决算数大于预算数主要原因是此项支出年初未列入预算，为追加预算。

（八）一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况

1、“三公”经费支出情况及增减变动原因

综合执法局2017年度一般公共预算财政拨款“三公”经费决算数为268.62 万元（含机关及 3 个所属预算单位），其中：因公出国（境）费  0万元，公务用车购置及运行维护费267.75万元，公务接待费 0.87 万元。

2017年“三公”经费决算比年初预算数增加68.77万元，其中：因公出国（境）费增加（减少/与2017年预算基本持平）  0  万元、公务用车购置及运行费增加68.1万元、公务接待费增加0.67万元。因公出国（境）费无变化。公务用车购置及运行费增加的主要原因是单位职能增加后，自国土局等单位划转来6辆公车，而且公车使用随工作量的增大大幅度增加。公务接待费增加原因是2017年我县迎接国家级园林城市评审，接待费相应增加。

2、“三公”经费支出相关情况说明

(1)因公出国（境）费指单位工作人员公务出国（境）的差旅费、伙食补助费、杂费、培训费等支出。2017年使用财政拨款安排 0 等单位，因公出国(境)团组 0 个， 累计 0 人次。

(2)公务用车购置及运行维护费指单位公务用车购置费（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出。其中：公务用车购置费 0 万元。2017年    等单位使用财政拨款购置公务用车  0  辆；公务用车运行维护费 267.75万元。主要用于车辆的维修保养、油料费、过路过桥费、保险费等支出。2017年 综合执法局财政拨款开支运行维护费的公务用车保有量为 76 辆。

(3)公务接待费指单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。2017年公务接待全部为国内公务接待，接待费0.87 万元。主要用于单位之间业务往来指导招待 ，共计接待 2批次， 94人次。

二、重要事项说明

（一）机关运行经费支出情况说明

2017年度，综合执法局机关运行经费支出 1515.15 万元，比2016年增长491万元，增长48%，增加原因是1、县城增加多条路段，路灯电费大幅增加，2、路灯及绿地维护费大幅增加，3、公车及环卫专业车辆增加导致公务用车运行维护费大幅增加。

（二）政府采购支出情况说明

2017年本部门政府采购金额 0 万元，其中：政府采购货物金额  0万元、政府采购工程金额0  万元、政府采购服务金额  0 万元。授予中小企业合同金额  0万元，占政府采购总额的 0 %，其中：授予小微企业合同金额 0 万元，占政府采购总额的  0%。

（三）国有资产占用情况说明

截至2017年底，本部门共有车辆 76  辆，其中，公务用车 0 辆、一般执法执勤用车12  辆、特种专业技术用车64  辆、其他用车 0 辆；单位价值50万元以上通用设备   0台（套），单位价值100万元以上专用设备 0 台（套）。

（四）预算绩效管理工作开展情况说明

郯城县综合行政执法局按照县财政部门要求对预算实行绩效管理，对2017年项目资金全部编写了绩效书，填报了项目绩效表，经预算审核小组统审后，财政部门予以批复安排。对于批复的预算，做到专项专用，严格按照预算绩效情况进行管理使用。各项项目资金，执行中严格审核，控制和节约项目成本支出。

第四部分

名词解释

一、财政拨款收入：指由省级财政当年拨付的资金。按现行管理制度，省级部门决算中反映的财政拨款包括一般公共预算财政拨款和政府性基金财政拨款。

二、上级补助收入：指事业单位从主管部门和上级单位取得的非财政补助收入。

三、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及其辅助活动取得的收入。包括事业单位收到的财政专户实际核拨的教育收费等。

四、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

五、附属单位上缴收入：指事业单位附属独立核算单位按照有关规定上缴的收入。

六、其他收入：指单位取得的除上述“财政拨款收入”、“上级补助收入”、“事业收入”、“经营收入”、“附属单位上缴收入”等以外的各项收入。

七、用事业基金弥补收支差额：指事业单位在预计用当年的“财政拨款收入”、“财政拨款结转和结余资金”、“事业收入”、“事业单位经营收入”、“其他收入”等不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的事业基金（事业单位当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额的基金）弥补本年度收支缺口的资金。

八、年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年仍按原规定用途继续使用的资金，或项目已完成等产生的结余资金。

九、结余分配：指事业单位按照《事业单位会计制度》的规定从非财政补助结余中分配的事业基金和职工福利基金等。

十、年末结转和结余：指单位按照有关规定结转到下年继续使用的资金，或项目已完成等产生的结余资金。

十一、基本支出：指单位为保障其机构正常运转、完成日常工作任务而发生的各项支出。

十二、项目支出：指单位在基本支出之外为完成特定的工作任务或事业发展目标所发生的支出。

十三、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十四、“三公”经费：指省级部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的差旅费、伙食补助费、杂费、培训费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车购置费（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

十五、机关运行经费：为保障行政单位(含参照公务员法管理的事业单位)运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公费、印刷费、咨询费、手续费、水费、电费、邮电费、取暖费、物业管理费、差旅费、因公出国（境）费、维修（护）费、租赁费、会议费、培训费、公务接待费、专用材料费、劳务费、委托业务费、工会经费、福利费、公务用车运行维护费以及其他费用等。

十六、一般公共服务（类）财政事务（款）行政运行（项）：指财政部门行政单位（包括实行公务员管理的事业单位）的基本支出。

十七、一般公共服务（类）财政事务（款）一般行政管理事务（项）：指财政部门行政单位（包括实行公务员管理的事业单位）未单独设置项级科目的其他项目支出。