2020年，县审计局以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，按照县委、县政府和县委审计委员会安排部署和年度审计项目计划安排，依法全面履行审计监督职责，做好常态化“经济体检”工作，充分发挥审计对全县经济社会持续发展的护航作用，审计工作取得较好成绩。先后获得全国审计宣传工作先进单位、市审计工作先进单位、市村居干部经济责任审计工作先进单位、市审计机关先进基层党组织、县污染防治脱贫攻坚先进单位、县税收保障工作先进单位等荣誉称号。

一、审计业务工作开展情况

2020年共完成审计项目45个，审计查出主要问题金额69851万元，其中管理不规范金额69226万元，违规金额625万元；政府投资项目核减工程造价150万元；移送处理6起；提出审计建议117条。

（一）重大政策措施落实跟踪审计。一是对新冠肺炎疫情防控资金和捐赠款物进行了专项审计调查，通过审计，提示用于疫情防控的财政专项资金和物资在筹集分配使用中的突出问题，促进疫情防控资金物资规范管理、高效使用和信息公开，为坚决打赢疫情防控阻击战提供了审计监督保障。二是完成了一次办好政策和减税降费政策跟踪审计,重点关注一网通办、一张蓝图以及部分减税降费政策的执行情况，促进我县营商环境的优化和提升。三是对全县脱贫攻坚政策措施落实、扶贫资金使用管理、扶贫项目建设运营管护及资产管理等情况进行专项审计调查，重点关注了教育扶贫、健康扶贫、住房保障、饮水安全、社会兜底等政策落实以及2016年以来扶贫审计查出问题整改情况、长效机制建立情况，涉及金额664.04万元，审计过程中及时发现案件线索，移送纪检部门4起。四是对新旧动能转换重大工程政策落实和重点项目建设情况进行专项审计调查，发现新旧动能转换重大工程政策落实的相关制度及措施不完善，个别重点项目建设进展缓慢，综合管理服务平台报送管理不规范，未建立新旧动能转换基金等问题。五是对地方政府性债务开展专项审计，审计中发现制定的隐性债务化解方案中资金来源不细化，债务资金使用不规范，部分新增棚改专项债券资金未及时安排使用，对政府债务项目未实施绩效管理问题。积极探索融合审计，将拖欠民营企业账款、政府隐形债务等审计与预算执行审计深度融合，采取“1+N”审计模式，有效节约了审计时间，提升了审计效能。

（二）预算执行审计。全年完成预算执行审计项目11个，查出主要问题金额56571万元。在预算执行审计中，我局搭建预算执行全覆盖管理平台，统一调配审计力量，围绕现代财政制度建设、国家财政经济安全和促进财政资金规范高效运行，采取“大兵团”方式组织开展全覆盖预算执行审计，组成由6个业务科室18名成员参与的预算执行审计工作组，选派2名业务骨干和计算机能手，参与全市为期1个月的“以干代训”大数据分析培训，审查数据表86张，执行语句及操作指引78个，生成各类数据疑点1200余条。根据项目特点和人员专长分配组成6个核查小组，发挥审计资源互补优势，对全县78个一级预部门实施全覆盖分析，对47个部门进行重点疑点核查，对5个部门实施全面现场审计，实现“有重点、有步骤、有深度、有成效”的全覆盖，不断拓展审计的广度和深度，推动依法行政、依法理财，提高财政资金使用绩效。

（三）领导干部经济责任审计。共完成经济责任审计项目25个，查出主要问题金额1.11亿元。积极与县委巡察办沟通协调，探索“巡审联动”机制，将审计人员派到巡察组与巡察人员共同办公，形成监督合力，推动巡察监督与审计监督联动，进一步提高发现问题的深度、精度和广度。与联席会议成员单位联合出台了《郯城县关于加强经济责任审计整改工作的意见》，并在经济责任审计项目中探索推行重要审计结果函告制度，着力提高审计整改成效。函告内容主要包括被审计单位存在的重要问题、主要整改建议以及整改时限等内容。审计整改函建议更具体，更具针对性，作为审计报告等审计文书的有效补充，更加夯实了一把手的主体责任,进一步突出了审计整改的重要性。同时本着“谁审计、谁督办、谁负责、谁落实”的原则，建立审计结论落实整改台帐，对出具审计整改函的重要问题实行审计备案制，备案内容主要包括被审计单位整改措施报告、整改结果报告、整改成效资料等内容。通过对意见的贯彻，取得良好的效果，整改成果显示，2019年经责审计问题整改率95%。

（四）政府投资审计。政府投资项目已多年未实施，今年我们根据上级要求，结合我县实际搞了尝试，效果很好。在政府投资项目审计中，加大审计力度，坚持突出重点、确保质量，关注政府投资规范、安全和效益以及项目投资管理主体责任，进一步加强对政府投资工程项目的审计监督，促进项目投资质量、效果和效益的提高。今年对郯城县妇幼保健院建设项目、郯城县第五实验小学教学楼、县郯西路北延道路工程、2018年县交通局隆马路改造工程4个政府投资项目进行了竣工决算审计，查出违规资金1459万元，核减政府投资项目工程造价151万元，为政府节约了资金，在规范政府投资项目造价管理行为、防止国有资产流失、纠正基本建设投资管理过程中的违纪违法行为等方面发挥了作用，取得了良好的效果。

（五）村居干部经济责任审计。加强对村居审计工作的指导，重点从审计发现问题移交线索条数、化解信访数量、违规违纪数额等三个方面加大审计力度、提升审计质量。共完成审计项目256个，审计总金额11.46亿元，查出问题总金额2.9亿元，移交问题线索93条，已做出处理76起，其中留党察看2人，党内严重警告4人，党内警告3人，批评教育戒勉谈话等65人，通过审计消除信访息访32起，在案件线索移交方面较去年有很大幅度提升。从目前掌握的情况看，该项工作已进入全市前列，在全市深化村居干部经济责任审计工作现场会议上作了典型发言，移送案件的数量占了全市移交数的一半以上。积极探索巡审联动工作模式，与县委巡查办共同协商巡审联动的时间、内容、实施办法等，启动了对郯城街道、李庄镇的巡审联动工作，真正实现优势互补、信息共享。在巡审联动中将巡察内容和村居干部经济责任审计项目有效结合，定期分析研判存在的问题，从不同视角共同对村级组织进行“全面体检”，充分利用纪委监委及巡察力量的优势，将审计发现的问题线索及时移交，建立起案件移送“绿色通道”，真正发挥“审计一个、震慑一片”的警示震慑作用。巡审联动中，共推动6个拒不财务交接村完成财务交接，快速移交处置案件线索6起，给予第一种形态处理4起，立案审查2起，给予部分整改村整改不到位问题进行通报，有力推动了审计整改。同时采取“一封信”形式将乡镇的工作进展、案件移送及消除信访、审计整改等情况通报给党委主要负责人，督促其保质保量完成。今年共发出信件26件，督促效果明显，审计质量有较大提升。

（六）完成领导交办事项。以服务大局为宗旨，主动搞好协调服务，按照市局统一组织，抽调业务人员参与了全市法院系统经济责任审计等 4人次。完成了郯城通达道路维护有限公司移交审计、县人大财经委开展税法执法检查、县总工会会费检查等工作。抽调审计业务骨干参加市委、县委巡察巡视、各类上访及经济案件处理等4人次，审计人员运用专业知识和经验，贡献重要力量，服务地方发展大局。参与了县电子产业园粤龙智能科技有限公司工作组，托清了企业家底，摸清了经营状况，为县领导决策提供了依据。配合市局开展企业纳统整改结果审计调查，对县区已纳统、未纳统的企业进行现场审查财务报表、账簿、纳税申报等资料，逐项分析、对比核对，并分类核实企业纳统整改结果的真实性，助推统计部门进一步做好企业纳统整改工作，确保“应统尽统”。

二、落实主体责任，全面提升党建工作水平

积极贯彻中央和国家机关党的建设工作会议精神，全面落实新时代党的建设总要求，认真履行机关党建工作主体责任，坚持做到抓党建促审计，抓班子带队伍，着力推进党支部标准化建设，努力创建“让党中央放心、让人民群众满意的模范机关”建设。

（一）坚持以人为本，推进学习机关建设。强化队伍建设，带出一支团结奋进、拼搏向上、纪律性强，能打硬仗的审计“铁军”。加强党员教育培训，开展审计干部上讲台“微党课”活动，利用“学习强国”、“灯塔党建在线”、机关微信群等载体打造“指尖上的课堂”，提高党员干部学习的主动性和积极性。创新学习形式，在“郯城审计党建”微信平台通过音频开展读书分享活动，分享涵盖审计业务经验、哲思故事、心路历程、家国情怀的文章60篇。充分发扬“传、帮、带”作用，组织业务人员开展审计质量、经济责任、《会计法》等业务交流培训，全年共计开展业务培训4次。开展大数据专业素养网络培训班、继续教育及各类审计业务培训班，提高审计专业能力，通过审计确保国家重大决策部署落到实处。全年撰写审计信息宣传稿件116篇，被上级媒体采用52篇，此项工作已经走在了全市的前列。论文《基层经济责任审计存在的问题及对策》入选全省审计理论研究专题研讨。

（二）坚持融合推进，打造特色党建品牌。健全组织生活制度，研究制定了年度党建工作要点，将“三会一课”、主题党日、民主生活会等党内生活制度落实落细、融入日常。充分发挥党建引领作用，积极探索“党建+精准扶贫”模式，积极开展送学入户、慰问帮扶村老党员、与党员谈心谈话等活动，有序推进精准扶贫工作。今年以来共计开展集体谈心谈话3次，个别谈心谈话10余次。深入群众走访调查，解决群众实际困难，为贫困户送去大米、粮油等慰问品3000余元，与富民社区捐赠口罩、沙发桌椅、修缮下水道等，累计筹集和协调资金5万元，为第一书记帮扶村建设办公场所、修路、购买健身器材，改善村容村貌，美化办公环境。选派1名科级干部参加“百村帮扶”，选派2名同志到村任职第一书记、红领书记、乡村振兴服务队，在脱贫攻坚、乡村振兴的一线锻炼干部，提升能力，展现郯城审计人的政治担当。突出审计特色，构建特色审计文化理念，塑造审计文明品牌；开展“我们的节日”、“家风家训传承”主题活动，组织开展“同心战疫路，青春志愿行”、“爱在金秋、情暖重阳”等志愿服务活动。先后组织党员开展“疫情防控捐款”、“走进历史文化，汲取审计智慧”、“党员进社区，共驻共建促发展”、“真情点亮微心愿”、 宗教政策法规专题学习、“清明节网上祭奠”、“党员进社区服务”、关爱老年人等主题党日活动，切实增强党员责任意识和服务意识。到林州红旗渠、兰考焦裕纪念馆开展“不忘初心、牢记使命”党性教育活动。

（三）坚持精细管理，打造审计质量品牌。我局始终将审

计质量作为审计工作的生命线，致力打造审计质量品牌。在项目安排上，围绕上级审计机关项目安排和县委、县政府中心工作，进行项目立项，提升精准性；在项目实施上，探索融合式、镶入式等多种审计模式，统筹推进；注重抓实工作方案、进点会、处理处罚口径、文书格式和汇总上报“五统一”，实现审计流程标准化。出台《审计质量提升年活动实施方案》，实施审计质量提升工程，着力打造审计项目精品，突出审计成果挖掘，加大案件线索移送的力度，对发现的疑点线索应查尽查、查深查透、一查到底，以过硬的审计质量，树立审计机关的权威。落实《关于进一步深化审计查出问题整改工作的意见》，推行审计整改函告制，推动审计查出问题切实有效整改，更好发挥审计“治已病、防未病”的作用。

（四）坚持担当作为，着力打造廉洁队伍。坚持制订年度党风廉政建设和反腐败工作要点和《郯城县审计局党组履行全面从严治党主体责任清单》，组织签订党风廉政建设责任书，制定主要负责人、分管领导、责任科室三张“责任清单”，织牢织密党风廉政建设防控网络。要求审计人员自觉以中央八项规定精神和各项审计纪律要求规范自己，认真落实审计“四严禁”、“八不准”工作纪律。学习上级纪委关于扶贫领域、侵害群众利益不正之风、违反中央八项规定典型案例等方面的通报，观看《一名公安局长的多面人生》、亮剑《微腐败》等警示教育片，组织参观廉政教育基地、讲廉政党课、开展日常廉政谈话活动，教育引导审计干部知敬畏、存戒惧、守底线，系好人生的“安全带”，行稳致远。自新冠肺炎疫情发生以来，局内全体干部职工值班轮守，做好办公区域及所辖家属院的摸底排查、信息上报、出入登记、物资分发消毒等工作，在疫情防控一线贡献力量。深入开展中梗阻专项整治，为构建充满活力、能上能下的选人用人机制，推进中层干部轮岗交流，两名中层干部进行交流任职，提拔三名中层正职，五名中层副职，有效激发了干部队伍的工作积极性，为审计干部健康发展奠定了基础，进一步营造了风清气正的审计生态。

（五）坚持文化建设，增强审计队伍凝聚力。我局高度重视审计干部健康问题，针对审计人员坐班时间长、工作压力大等特点，为职工建设“健康小屋”，设置高血压、心率、理疗、针灸刮痧等检测设备，供审计干部职工八小时以外健康预检，引领单位职工倡导健康生活方式。并邀请专家开展健康讲座，帮助干部职工了解日常保健知识。同时，组织开展篮球、跳绳比赛等趣味运动会，真正让审计人员脱离“亚健康”状态，充分发挥健康细胞的示范、引领作用，激发审计人员的工作热情，增强审计队伍的凝聚力。在市卫生健康委员会公布的2020年度优秀健康细胞名单中，我局荣获优秀健康单位。

三、存在问题

工作中仍然存在一些问题和不足，主要是：审计力量不足和审计需求日益增长间的矛盾凸显；优秀审计项目缺乏，审计质量有待进一步提升；审计方法手段和专业能力不足，审计成效不明显；审计成果挖掘不够，高质量经验成果类信息缺乏；党建工作和审计业务融合不明显，党建活力仍需进一步增强。