主任、各位副主任、各位委员：

我受县政府委托，向本次会议报告2024年度县级预算执行和其他财政收支审计查出问题的整改情况，请予审议。

一、整改工作的总体推进情况

（一）压实审计整改主体责任。县政府及有关部门单位深入贯彻习近平总书记关于审计工作的重要讲话和重要指示批示精神，以“科学规范提升”为有力牵引，将审计整改作为压实部门责任、规范权力运行、提高资金效益的重要工作。各被审计单位主要负责人履行整改第一责任人职责，专题研究制定整改方案，细化整改措施、明确整改时限，确保整改工作取得实效。

（二）强化审计整改工作督办。坚持审计整改“下半篇文章”与审计揭示问题“上半篇文章”一体推进，构建“党委领导、政府负责、审计牵头、部门协同、督查跟进”的工作格局。县审计局对3个镇街、3个部门单位开展审计整改专项督查，动态跟踪审计问题整改，实行“问题清单-整改清单-销号清单”三单对接机制，对整改事项分类明确立行立改、分阶段整改、持续整改三类要求，实现全过程闭环管理。

（三）健全审计整改长效机制。建立审计整改全口径、全周期管理机制，推进审计整改“清单化”，在强化被审计单位立行立改、分阶段整改、长期整改的基础上，加强审计、巡察、两办、人大、审委会督改，构建“三横五纵”审计整改监督网。健全审计整改通报预警机制，将整改情况及时通报组织人事、纪检监察等部门，作为任免、奖惩干部的重要依据。定期向县委审计委员会汇报审计发现问题整改情况，列入两办监督重点。

截至目前，审计工作报告反映的7个方面149项问题，其中：已到整改期限140项问题，已完成整改140项，整改率100%；未到整改期限9项问题，已完成整改4项，正在整改5项。督促相关部门单位拨付资金1033.52万元，缴存资金376.22万元，审减工程款82.42万元，制定完善制度65项，向主管部门移送审计事项2个。

二、审计查出问题整改进展情况

（一）县级财政预算执行审计查出问题整改情况

19项问题已完成整改18项。滞拨“两重”建设项目超长期特别国债资金问题属于分阶段整改类问题，未到整改期限，正在整改。

1.关于贯彻落实“两重”“两新”工作执行不到位的问题。县财政局结合实际情况制定分阶段整改计划，已拨付资金200万元。

2.关于基金预算编制和财政资金绩效管理不规范的问题。县财政局进一步规范部门预算编制，增强预算约束力；跟踪监督重点专项资金，加强非税收入监管，已将应缴未缴非税收入376.22万元全部缴存国库。

3.关于对部分部门单位预算执行监管不到位的问题。县财政局于2025年6月对全县部门单位财务人员进行培训，从源头上强化预算编制、执行工作，增强预算编制的科学性和预算执行的约束力。

4.关于对部分政府专项债券项目和资金监管不力的问题。县财政局已督促项目单位完成财务竣工决算报告编报工作，拨付项目进度款110.4万元，追回使用不合规的资金2.47万元。

5.关于政府采购程序履行不规范的问题。县财政局于2025年5月对全县部门单位相关人员进行政府采购业务培训，规范政府采购业务流程，为下一步开展政府采购工作夯实基础。

（二）部门预算执行审计查出问题整改情况

20项问题已全部完成整改。

1.关于部分重大政策落实不到位的问题。有关部门单位召开领导班子专题会议，形成书面会议纪要；制定具体的监督检查办法及技能培训需求指导目录，满足上级政策文件要求；制定检查工作实施方案，认真抓好政策落实工作，。

2.关于部门单位预算编制和绩效管理不规范的问题。有关部门单位已组织财务人员学习《中华人民共和国预算法》等财经法规，加强对预算编制及财政资金绩效管理，增强预算约束力。

3.关于部门预算执行不严和决算草案编制不实的问题。有关部门单位建立决算编制多级审核制度并组织财务人员对预决算进行全面复查，调整相关数据，强化预决算管控；加强“三公”经费管理，完成公车定位终端的安装。

4.关于内控管理执行不规范的问题。有关部门单位按规定补全相关原始凭证资料；规范经费支出和合同的内控管理，研究制定内部管理制度2项；完成工会经费收支账目清查，并按规定上解工会收入339.82万元。

（三）重点民生项目审计调查查出问题整改情况

43项问题已完成整改41项。未按工程施工进度拨付工程款问题属于持续整改类问题、学校体育场地不利于学生开展体育活动问题属于分阶段整改类问题，未到整改时限，正在整改。

1.2023年度城镇老旧小区改造专项审计调查方面

（1）关于专项资金管理和使用不规范的问题。有关部门单位加强对专项资金相关法规的学习培训，落实相关资金的管理要求，促进专项资金拨付85万元。

（2）关于部分工程建设程序履行不到位的问题。有关部门单位约谈招标代理、监理公司，并暂时终止委托问题公司招标代理业务，组织业务人员学习工程建设程序相关法律法规，强化工程建设程序职责履行。

（3）关于项目建设和质量管理不到位的问题。有关部门单位就具体问题约谈施工企业，调减项目结算价款10.21万元。

2.全县义务教育薄弱环节改善与农村校舍安全保障专项审计调查方面

（1）关于资金项目分配不合理，农村校舍安全保障不到位的问题。有关部门单位规范两项资金分配流程；更换5所学校教室照明设施，并建立了日常巡检和定期维护制度；评估相关校区体育场地建设需求，分批次推进改造工程；完成4所学校开水设施的维修与配置、2所学校的厕所维护；完成4处闲置资产盘活使用。

（2）关于资金拨付和使用不合规的问题。有关乡镇已拨付滞留的校安资金9万元；有关部门单位已停止超范围使用薄改资金项目资金拨付，建立了薄改项目库动态管理机制，组织相关财务人员加强对专项资金管理法规的学习，强化薄改资金的日常管理。

（3）关于项目建设和质量管理不到位的问题。有关部门单位就审计结果约谈相关建设、监理单位；督促相关学校采取水泥封堵、水箱送水等方式完成4处消防隐患整改；扣减8个存在质量问题的学校项目工程结算款72.21万元。

（四）全县网络安全和信息化建设情况专项审计调查查出问题整改情况

16项问题已完成整改15项。信息化项目未落实自主可控技术要求问题属于持续整改类问题，未到整改期限，正在整改。

1.关于部分项目建设统筹规划不到位的问题。有关部门单位完善“三重一大”相关制度规定；重新梳理摸清全县政务信息化项目底数，建立政务信息化项目底账；制定信创适配改造技术方案，将不合适的模块替换为智慧政务模块。

2.关于部分项目建设程序履行不严的问题。有关部门单位制定了信息化项目政府采购、采购招标流程及管理等制度4项，强化项目建设程序履行的制度约束。

3.关于部分项目建设合同管理不规范的问题。有关部门单位就合同缺失内容以签订补充协议；出台合同管理相关制度4项，强化制度约束，加强日常管控。

4.关于项目绩效成果不佳的问题。有关部门单位出台了网络安全和信息化建设相关制度7项，制定了《节能智慧管控平台管理办法》，为已建成项目的运行维护提供制度保障；修复无法运行的“GIS”地图模块，保障系统正常运行。

（五）国有资产管理使用审计查出问题整改情况

10项问题已全部完成整改。

1.关于县财政局对行政事业单位国有资产出租出借、处置核销监管不到位的问题。县财政局梳理全县行政事业单位国有资产出租出借情况，并将问题反馈相关单位，印发《郯城县县级行政事业单位国有资产使用管理办法》，加强行政事业单位国有资产日常监管。

2.关于部分行政事业单位国有资产管理核算不规范的问题。有关部门单位补记固定资产717.71万元，补充固定资产管理使用过程中的审批、移交、借用手续；组织业务人员进行政府采购、资产管护与处置相关制度的学习培训，下一步严格按照资产相关管理制度执行。相关部门就房屋租金收缴问题已启动司法程序。

（六）政府投资项目审计查出问题整改情况

7项问题已全部完成整改。

1.关于履行基本建设程序不到位的问题。有关部门单位组织业务人员学习工程建设程序规范，制定落实建设工程项目“四个严格”制度。

2.关于工程管理不符合相关规定的问题。有关部门单位加强政府投资项目的招标投标管理，制定建设工程档案管理办法，指定专人进行档案管理。

3.关于工程质量监管不到位的问题。有关部门单位加强对工程项目相关单位的日常监管，针对工程变更事项通知主管部门按照施工现状进行结算评审。

三、下一步工作打算

（一）紧盯整改事项，强化过程管控。紧盯未完成整改事项，逐一明确责任主体、整改时限和具体措施。通过定期梳理整改进度、及时预警滞后环节，确保每一项整改任务都有迹可循、每一个时间节点都有力推进，推动整改工作落实到位。

（二）压实主体责任，推动思想转变。压实整改主体责任，通过专题培训、定向约谈等方式传导整改压力。着力破除被审计单位“被动整改”思维，从根源上剖析问题成因、堵塞管理漏洞，切实防范同类问题再次发生。

（三）融合整改与治理，提升综合效能。将审计整改与深化改革、完善制度、提升治理效能紧密融合，以整改问题为切入点，推动被审计领域在体制机制上补短板、强弱项。把整改成果转化为制度成果，健全覆盖决策、执行、监督全流程的长效管理机制，以点上整改带动面上治理，助力部门单位管理能力和服务质效实现新突破。

下一步，县政府及有关部门单位将以高度的政治责任感和使命感，认真贯彻落实县人大常委会审议意见，写好审计整改“下半篇文章”，推动问题真改实改、全面整改，以高质量审计监督服务全县经济社会高质量发展。

以上报告，请予审议。