──2019年12月24日在县十八届人大常委会第22次会议上

县审计局局长 刘忠业

主任、各位副主任、各位委员：

受县政府委托，我向县人大常委会报告2018年度县级预算执行和其他财政收支审计查出问题的整改情况，请予审议。

一、整改工作基本情况

5月31日，县十八届人大常委会第18次会议听取了《关于2018年度县级预算执行和其他财政收支情况的审计报告》，常委会认为，审计报告实事求是地反映了预算执行和其他财政收支工作中存在的问题，提出了加强和完善预算管理监督的意见和建议，内容充实、建议可行，审计监督作用成效明显。并要求县政府及有关部门要充分运用审计成果，坚持以问题为导向，专题研究查找原因，督促有关部门建章立制全面整改，推动问题整改件件有着落事事有回音。

根据县人大常委会审议意见和县政府要求，县审计局把督促审计整改落实作为一项重要工作，将部门协作与责任落实相结合，增强审计整改合力。县财政局、县审计局、中国人民银行郯城县支行联合出台《关于进一步推进预算单位公务卡结算制度工作的通知》、《关于预算单位公务卡使用存在问题的整改实施方案》等文件，建立审计整改台账，对审计整改情况进行动态管理，确保审计整改落到实处。

二、财政预算执行方面问题整改情况

（一）县级预算公开不完整问题的整改。县级预算仅公开了基本支出预算,其他科目未公开。未将县人大常委会批复的2018年县级预算调整情况的报告及报表公开。一般公共预算支出草案表和一般公共预算支出表中，未公开2018年度预备费支出预算金额。以上事项于2019年4月20日在政府网预决算公开平台公开。

（二）县级预算编制方面问题的整改。对于预算执行中存在的少编制预备费预算及预备费支出投向不符合预备费使用范围、通过追加预算方式向部门和单位分配资金、政府基金预算编制不完整、政府采购预算编制不完整等问题。财政部门按照《中华人民共和国预算法》的有关要求，将污水处理费的收支纳入2019年度基金预算管理。加强政府采购预算的刚性约束，要求各采购单位及时做好全年采购计划，详细列出年度采购项目和资金，对无采购预算或超预算采购时，财政部门不予批复；完善政府采购预算编制，将需要政府采购的专项款及公共支出项目尽可能纳入年初预算，增强采购的计划性，确保政府采购事项做到“应编尽编、应买尽买”；在2019年预算编制要求中明确规定政府采购预算必须编制到具体采购品最后一级，对新追加的项目和资金制定《郯城县政府采购预算调整表》。

（三）县级预算执行方面问题的整改。

1.未将预算调整初步方案提前30日报县人大常委会征求意见。下一步财政部门将提前准备，按照《中华人民共和国预算法》规定，将预算调整初步方案提前30日报县人大常委会有关工作机关征求意见。

2.2018年末行政性收费、罚没收入、公共租赁住房收入等未入库7031.88万元问题，已入库整改。

3.预算超支挂往来款问题。挂账支出主要是增资、社保提标扩面支出加大造成财力缺口，年终结账转往来待继续消化。下一步，将通过列支的形式消化部分暂付款，视财力情况在预算安排中逐年消化解决，减轻财政挂账包袱。

4.年末列支转暂存10671.26万元问题。2019年年初财政部门与预算单位沟通，督促项目尽快实施，已经全部支付到位。

5.预算执行进度不均衡问题。下一步将通过督促用款单位加快项目实施进度，逐步提高预算支出指标执行均衡度。

三、一级部门预算执行方面问题整改情况

为促进部门单位履职尽责，推动深化部门预算改革，增强预算管理绩效，在对县财政总预算审计的同时，还对县发改局、县教体局等4个一级部门的预算执行情况进行了审计。针对存在的问题，相关部门积极落实审计建议进行整改，对于普遍存在的预算编报不完整问题，在2020年预算编制中扩大编报范围，将单位所有收支事项纳入预算；对于“三公”经费管控不严问题，将严格按照《关于对县直机关事业单位差旅费、加班餐报销、租车管理存在问题的整改实施方案》的要求进行规范整改。

四、推进“一次办好”和减税降费政策措施落实跟踪审计问题整改情况

对于信息不联通不共享、部分事项未划转到位及政务大厅硬件有待提升问题。相关部门协调北京超图公司和浪潮集团两家研发公司，实施政务信息平台建设，实现一个窗口受理，一个平台运行，让数据多跑路群众少跑路。制定出台全县乡镇（街道）便民服务中心标准化建设实施方案，健全三级政务服务体系，建立基层政务综合服务网点信窗口的动态调整机制，根据业务办理实际动态调整窗口和人员配置，有效解决服务事项不到位，补齐政务大厅硬件不足短板。

五、对财政政策支持加快发展“十强”现代优势产业集群政策措施落实审计调查问题整改情况

针对存在的财政政策制定不完善，未形成系统的、完整的针对“4+3”产业培植的财政政策，仅针对“云服务券”等某一方面提出了财政奖补实施细则问题。制定完成《关于推进工业经济高质量发展的实施意见》（试行），通过推进减税降费、拓宽企业融资渠道、鼓励企业实施技术改造等政策支持企业发展，细化具体奖励措施。出台《关于兑现2018年度新型工业化奖励的决定》，奖励对财政贡献大、技术创新能力强的先进企业和先进个人。针对设立新旧动能转换基金进度缓慢问题。已制定出台《郯城县新旧动能转换基金管理办法》，并于2018年7月11日成立了郯城九相股权投资基金管理公司，负责引导基金管理等工作。通过吸收社会资本、财政资金支持等方式大力支持郯城县高科技电子产业园、医药产业园、经济开发区三大园区的配套设施建设，着力打造投资发展新平台。

六、乡镇民政行业资金分配管理及全县惠农补贴“一本通”资金疑点核查问题整改情况

1.乡镇民政行业资金分配管理使用中存在的不合规票据入账、账务处理不规范等问题，县审计局及乡镇（街道）审计办公室督促乡镇民政部门进行整改，涉嫌违规问题向纪检部门及主管部门移送。

2.惠农补贴发放管理缺少统一明确的制度规定（或制度执行不到位）问题。县财政部门已组织完善制度办法。

3.部分基层人员利用制度缺陷和监管空隙，骗取、套取、侵占“一本通”补贴资金及超标准发放惠农补贴资金37万元，已追回资金，并移交立案调查2人。

主任、各位副主任、各位委员，2018年度县级预算执行审计查出的问题，在县人大、县政府的重视支持下,整改取得了一定实效。但从整改具体结果来看，还存在着部分问题整改不彻底、整改措施尚不明确、整改实效不足等情况。下一步，我们将继续抓好审计查出问题的督促整改，继续完善整改跟踪检查机制，对一些尚未整改到位问题继续跟踪，争取提高审计监督实效。同时，进一步加大审计结果和整改结果向社会公开力度，积极发挥社会舆论监督作用，以公开促进整改落实。

以上报告，请予审议。